一、商業(yè)銀行的性質

商業(yè)銀行的性質可以歸納為: 以追求利潤最大化為目標，以經(jīng)營資產(chǎn)和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

1.商業(yè)銀行是企業(yè)

商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)一樣，是以盈利為目的的企業(yè)。商業(yè)銀行具有從事業(yè)務所需要的自有資本，它依法經(jīng)營、自負盈虧，以賺取利潤為目標，并以其全部法人財產(chǎn)承擔責任。商業(yè)銀行以利潤最大化為自己的經(jīng)營目的。

2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)

商業(yè)銀行是不同于一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)。其特殊性具體表現(xiàn)在經(jīng)營對象的差異上。工商企業(yè)經(jīng)營的是具有一定使用價值的商品，從事商品生產(chǎn)和流通; 而商業(yè)銀行經(jīng)營的是某種特殊商品——貨幣。因此，商業(yè)銀行是一種與工商企業(yè)有所區(qū)別的特殊企業(yè)——金融企業(yè)。

3.商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)

商業(yè)銀行作為金融企業(yè)也不同于專業(yè)銀行和其他金融機構。專業(yè)銀行只集中經(jīng)營指定范圍內(nèi)的業(yè)務和提供專門服務。其他金融機構，如信托投資公司、租賃公司，其業(yè)務范圍更為狹窄，不屬于商業(yè)銀行。商業(yè)銀行的業(yè)務具有綜合性，既有負債業(yè)務，如存款、發(fā)放金融債券，也有資產(chǎn)業(yè)務，如貸款、進行證券投資，還有中間業(yè)務，如辦理結算。因此，商業(yè)銀行的功能比其他專業(yè)銀行和金融機構更為全面，可以為客戶提供除了信托投資和股票業(yè)務以外的所有金融業(yè)務。

二、商業(yè)銀行的類型

從歷史觀點來看，在西方資本主義各國，商業(yè)銀行的發(fā)展基本遵循兩大主流傳統(tǒng): 職能分工型模式和全能型模式。

1.職能分工型商業(yè)銀行

所謂職能分工，是針對一國金融體制而言的。其基本特點是，法律限定金融機構必須分門別類各有專司: 有專營長期金融的，有專營短期金融的，有專營有價證券買賣的，有專營信托業(yè)務的，等等。在這種體制下的商業(yè)銀行主要經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務。采用這種類型體制的國家以20世紀90年代前的美國、日本、英國為代表。

這種體制的形成以20世紀30年代資本主義經(jīng)濟大危機的爆發(fā)為契機。在此以前，各國政府對銀行經(jīng)營活動極少給以限制，許多商業(yè)銀行都可以綜合經(jīng)營多種業(yè)務。大危機中，銀行成批破產(chǎn)倒閉，釀成歷史上最大的一次貨幣信用危機。不少西方經(jīng)濟學家將此災難歸咎于銀行的綜合性業(yè)務經(jīng)營，尤其是經(jīng)營長期貸款和證券業(yè)務。據(jù)此，許多國家認定商業(yè)銀行只宜于經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務，并以立法形式將商業(yè)銀行類型和投資銀行的業(yè)務范圍作了明顯劃分，以嚴格其間的分工。

2.全能型商業(yè)銀行

全能型商業(yè)銀行又有綜合式商業(yè)銀行之稱，它們可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務，包括各種期限和種類的存款與貸款以及全面的證券業(yè)務等。采用全能式商業(yè)銀行模式的國家以德國、奧地利和瑞士等國為代表。贊成全能模式的理由是: 通過全面、多樣化業(yè)務的開展，可以深入了解客戶情況，有利于做好存款、貸款工作; 借助于提供各種服務，有利于吸引更多的客戶，增強銀行競爭地位; 可以調劑銀行各項業(yè)務盈虧，減少乃至避免風險，有助于穩(wěn)定經(jīng)營，等等。

近20年來，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)分工界限已被突破并趨向全能化、綜合化經(jīng)營。造成這種變化的原因主要是: 銀行負債結構發(fā)生了變化，長期資金來源比重上升，為銀行開展長期信貸和投資提供了條件; 金融業(yè)競爭激烈，面對其他金融機構的挑戰(zhàn)，銀行利潤不斷下降，不得不開拓新的業(yè)務; 經(jīng)濟發(fā)展對資金需求的多樣化，對金融服務不斷提出新要求; 銀行經(jīng)營理論的發(fā)展和國家管制的放松; 電子計算機的廣泛應用，等等。目前，在許多國家中，商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展成為“金融百貨公司”式的銀行了。當前，西方國家銀行業(yè)已經(jīng)進入混業(yè)經(jīng)營時代。20世紀90年代，英、日先后放棄了金融分業(yè)經(jīng)營的規(guī)定，美國也于1999年發(fā)布了《金融服務現(xiàn)代化法》，宣布廢止《格拉斯—斯蒂格爾法》，準許商業(yè)銀行全面經(jīng)營投資銀行業(yè)務。

新中國的商業(yè)銀行起步較晚。經(jīng)濟體制開始改革以后建立和恢復的中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行等國有銀行最初是屬于職能分工模式，后來，有向全能型發(fā)展的趨勢。而交通銀行、深圳發(fā)展銀行等一開始就是按全能型模式運作的。1993年國務院《關于金融體制改革的決定》要求我國金融機構實行分業(yè)經(jīng)營，銀行業(yè)務、證券業(yè)務、保險業(yè)務、信托業(yè)務不得由一家金融機構混合經(jīng)營。這樣就形成了我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的基本模式。中國人民銀行于2001年頒布了《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行辦法》，采取了一些放寬商業(yè)銀行業(yè)務范圍的措施。但是由于我國金融機構自我約束能力還不強，證券市場不夠規(guī)范，金融監(jiān)管能力還不夠高，銀行混業(yè)經(jīng)營的條件不具備，因此，不可能完全解除分業(yè)經(jīng)營的規(guī)定。

三、商業(yè)銀行的組織形式

商業(yè)銀行的組織形式是指商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中的存在形式。由于各國的政治、經(jīng)濟情況不同，商業(yè)銀行的組織形式也有所不同。但是無論采取何種組織形式，都必須以效率至上、穩(wěn)健經(jīng)營、規(guī)模適度為原則。一般來說，各國商業(yè)銀行的組織形式，大體上可以分為以下幾種類型:

1.單一銀行制

單一銀行制，亦稱獨家銀行制。單一銀行制是指銀行業(yè)務完全由一個銀行機構(總行)經(jīng)營，不設立任何分支機構的制度。目前僅美國銀行業(yè)采用這一體制，各州銀行法禁止或限制銀行開設分支行。主要原因是美國各州獨立性很強，各州政府要保護其各自的利益。但是，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，地區(qū)經(jīng)濟聯(lián)系的加強，以及金融競爭的加劇，美國金融業(yè)已一再沖破單一銀行制的限制。許多州對銀行開設分支機構的限制已有所放寬，例如根據(jù)各州不同的法律規(guī)定，有的州并不限制銀行設立分支機構，有的州限定商業(yè)銀行的分行只能在某一特定區(qū)域開設，有的州則完全禁止。

單一銀行制在一定程度上限制了銀行兼并和壟斷，緩和了銀行間的競爭和集中，也有利于協(xié)調地方政府和銀行關系，各家銀行在業(yè)務上具有較大的靈活性和獨立性，但單一銀行制在限制競爭的同時，也限制了自身的業(yè)務創(chuàng)新和規(guī)模的擴大。

2.分支行制

分支行制，是指銀行機構除總行外，還可在其他地區(qū)設立分支機構。其典型代表為英國。英國只有10家商業(yè)銀行，其中規(guī)模較大的有4家，即巴克萊銀行、米特蘭銀行、勞合銀行、國民西敏寺銀行，共有分支機構1萬余家，總存款額占銀行體系的70%。

采用分支行制，由于分支行遍布各地，容易吸收存款; 便于分支行之間的資金調度，減少現(xiàn)金準備; 貸款分散于各分支行，可以分散風險。但分支行制會使銀行業(yè)過分集中，不利于自由競爭。

目前多數(shù)國家均采用這種制度，我國的商業(yè)銀行也主要采取這種組織形式。

3.銀行控股公司制

銀行控股公司制也稱集團銀行制，即由某一集團成立一家股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上銀行的股票，大銀行通過持股公司把許多小銀行置于自己的控制之下。這一制度在美國最為流行。

第二次世界大戰(zhàn)后，美國商業(yè)銀行為了沖破各種對設立分支行的限制，為了使銀行業(yè)務多樣化，銀行控股公司迅速發(fā)展。銀行控股公司有兩種形式: 一種是銀行控股公司控制一家商業(yè)銀行的股權，設立各種附屬機構，開展多種非銀行的金融業(yè)務，它多以大銀行為主; 另一種是銀行控股公司控制兩家以上商業(yè)銀行的股權，便于銀行擴展和進行隱蔽的合并，它多以中小銀行為主。

銀行控股公司制有利于擴大資本總量，增強銀行的實力，彌補單一銀行制的不足。但這種制度容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行之間開展競爭。

4.連鎖銀行制

連鎖銀行制是指由個人或集團控制兩家以上商業(yè)銀行的制度。它可以通過股票所有權、共同董事等法律所允許的其他方式實現(xiàn)。其特點是連鎖制的成員銀行都保持其獨立性，連鎖銀行是在禁止實行分支行制銀行和多家控股公司的美國各州發(fā)展起來的，經(jīng)營活動大都在較小地區(qū)，其成員多是小銀行。它們一般環(huán)繞在一家主要銀行的周圍，其中的主要銀行確立銀行業(yè)務模式，并以它為中心，形成集團內(nèi)部的各種聯(lián)合。

隨著國際銀行業(yè)務的不斷發(fā)展，又出現(xiàn)了多個國家的大銀行合資設立跨國財團銀行，從事大規(guī)模的國際資本投資活動。

四、商業(yè)銀行的職能

職能是事物固有的功能，是由事物的性質所決定的。商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務的特殊企業(yè)，主要有四種職能:

1.信用中介的職能

信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。這一職能的實質，是通過銀行的負債業(yè)務，把社會上的閑散業(yè)務集中到銀行里來，再通過資產(chǎn)業(yè)務，把它投向經(jīng)濟各部門。商業(yè)銀行是作為貨幣資本的貸出者與借入者的中介人或代表，來實現(xiàn)資本的融通，并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益的差額中，獲取利益收入，形成銀行利潤。商業(yè)銀行是通過信用中介的職能實現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權，改變的只是貨幣資本的使用權。

2.支付中介的職能

商業(yè)銀行除了作為信用中介融通資本之外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營的職能。通過存款在賬戶上的轉移，代理客戶支付，在存款的基礎上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟過程中無始無終的支付鏈條和債權債務關系。

3.信用創(chuàng)造功能

商業(yè)銀行在信用中介和支付中介的基礎上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造功能。商業(yè)銀行是能夠吸收各種存款的銀行，用其所吸收的各種存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉賬的基礎上，貸款又轉化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎上，就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。商業(yè)銀行通過自己的信貸活動創(chuàng)造和收縮活期存款，而活期存款是構成貨幣供給量的主要部分，因此商業(yè)銀行就可以把自己的負債作為貨幣來流通，具有了信用創(chuàng)造功能。

4.金融服務職能

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，工商企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營環(huán)境日益復雜化，銀行間的業(yè)務競爭也日益劇烈化，銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計算機在銀行業(yè)務中的廣泛應用，使其具備了為客戶提供信息服務的條件。工商企業(yè)生產(chǎn)和流通專業(yè)化的發(fā)展，又要求把許多原來的屬于企業(yè)自身的貨幣業(yè)務轉交給銀行代為辦理，如發(fā)放工資、代理支付其他費用等。個人消費也由原來的單純錢物交易，發(fā)展為轉賬結算。現(xiàn)代化的社會生活，從多方面給商業(yè)銀行提出了金融服務的要求。在強烈的業(yè)務競爭驅動下，各商業(yè)銀行也不斷開拓服務領域，通過金融服務業(yè)務的發(fā)展，進一步促進資產(chǎn)負債業(yè)務的擴大，并把資產(chǎn)負債業(yè)務與金融服務結合起來，開拓新的業(yè)務領域。在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，金融服務已成為商業(yè)銀行的重要職能。